No curso dos negócios, alguns gerentes usam declarações de reconciliação para esclarecer e confirmar as liquidações com as contrapartes. Regra geral, é melhor preparar esses documentos antes da apresentação dos relatórios, uma vez que permitem detectar imprecisões nos valores e no IVA.
É necessário
- - documentação;
- - calculadora;
- - a forma do relatório de reconciliação.
Instruções
Passo 1
Antes de gerar o ato de conciliação, verifique a correcção da execução, preenchendo os documentos primários e fiscais (facturas, facturas, recibos).
Passo 2
Depois disso, analise a correção do reflexo das transações na contabilidade. Lembre-se que se você cometer um erro no lançamento, a transação pode não ser incluída no relatório de reconciliação (se você estiver usando o programa).
etapa 3
Se você estiver redigindo um ato de reconciliação manualmente, pegue todos os documentos. Adicione-os em ordem cronológica, do primeiro ao último.
Passo 4
Você mesmo pode criar o formulário, pois o formulário unificado não é aprovado. Este documento deve conter necessariamente informações como a data de preparação; o intervalo de tempo para o qual os cálculos são reconciliados; detalhes das partes; número de série do documento; data do documento; o valor do débito e do crédito. No final do ato de reconciliação, ambas as partes do contrato devem assinar.
Etapa 5
Se os cálculos foram feitos anteriormente, baixe o saldo no início do período. Você pode obter essas informações da reconciliação anterior ou do cartão da conta, que reflete as transações com esta contraparte (conta 62, 76 e outros).
Etapa 6
Em seguida, comece a preencher o ato. Se você comprou algo de uma contraparte, indique o valor no crédito, se você pagou pela mercadoria - a débito. Resuma a seguir, ou seja, some o valor do débito, crédito e descubra a diferença, que será a dívida de uma ou outra parte.
Etapa 7
Para a conciliação, você precisará de um ato da contraparte, com o qual receberá informações sobre os dados refletidos em sua contabilidade. Se você encontrar alguma discordância, verifique os documentos e identifique dados imprecisos. Após aprovação, assine a via da contraparte e entregue a sua cópia a ele para assinatura. Ao final, coloque o selo azul da organização.
